商業銀行

　　以利潤為主要經營目的，以經營各種存、貸款為主要業務並向其客戶提供多種服務的銀行。又稱存款銀行或股份銀行。

　　產生與發展　近代銀行大致起源於文藝復興時期義大利的錢幣兌換業。最早以銀行(banco)名稱經營業務的是1580年建於義大利威尼斯的銀行。1593年在米蘭、1609年在阿姆斯特丹、1619年在漢堡等地都相繼建立瞭銀行。17世紀，英國的金匠和金商逐漸把代保管的貴金屬貸放出去去以賺取利息，出現瞭近代銀行的輪廓。1694年，在政府的幫助下，英國建立瞭第一傢股份制銀行──英格蘭銀行，標志著現代股份銀行業的開端。初期的商業銀行可以自己發行銀行券，以其特有的貴金屬為擔保，隨時可以兌現。其後，隨著銀行業的高度發達，先後建立瞭中央銀行，由中央銀行壟斷銀行券的發行權，商業銀行便逐漸成為經營各種信貸業務為主的銀行。各國商業銀行都是金融體系中最重要的金融機構。

　　組織形式　①分支行制，即在經濟發達的中心城市建立總行，在國內以至國外設立分支機構，多數國傢的銀行采取這一形式；②單一銀行制，即不設立分支行，各種銀行業務由總行直接辦理，僅有美國實行這種制度，但從20世紀60年代後美國對分支機構設置的限制已明顯放松；③集團銀行制，即一傢股權公司控制兩傢或兩傢以上的銀行；④連鎖銀行制，即兩傢以上表面上獨立的銀行所有權被一人或同一集團操縱，集團銀行制和連鎖銀行制在美國較發達，用以克服限制設立分支機構的有關法律規定。

　　自有資本　各國商業銀行多數是按照股份制形式組織的，也存在獨資經營、合資經營、國傢經營等多種集資形式。商業銀行的自有資本一般不到負債總額的10％。以股份制形式組織的商業銀行的自有資本一般包括普通股份、公積金和留成收益，商業銀行自有資本的多少意味著銀行對可能發生的各種損失的擔保能力，從而直接關系到商業銀行吸收存款和競爭的能力。

　　主要業務　①負債業務。存款是商業銀行最主要的資金來源，是商業銀行最大的負債，商業銀行也是唯一能吸收包括活期存款、定期存款和儲蓄存款在內的多種形式存款的銀行。活期存款又稱支票存款，是一種存款人有權簽發支票支付給第三者的銀行負債，其流動性很大。當代世界上絕大多數商業銀行不對活期存款支付利息；儲蓄存款和定期存款的存款人不能用支票提款，支取相對穩定，構成商業銀行可靠的資金來源。許多大額定期存單到期前還可在二級市場上轉讓。商業銀行另一負債業務是借款。一個商業銀行資金不足時，可向其他銀行、金融機構，或向中央銀行以票據貼現的方式借款。借款期限短則幾天，甚至一天，長則達若幹年。還有的商業銀行通過回購協議的方式，暫時拋出手中掌握的有價證券用以融通資金。②資產業務。傳統的業務有工業貸款、商業貸款、農業貸款等，其中工商業貸款是全部銀行貸款的最大組成部分。以房屋等不動產為抵押的抵押貸款，競爭日趨激烈，已占銀行貸款總額中相當大的比例。商業銀行貸款業務中的中長期貸款比重也有逐漸增大的趨勢。商業銀行也開展證券投資業務。投資對象是有價證券，通常是購買政府的短期債券即國庫券。很多商業銀行還向個人或證券商和經紀人發放購買證券用的貸款。③中介業務。商業銀行還提供包括信托、租賃、代理、保險、匯兌、信用證等多項與銀行業務有關的服務，收取服務費和傭金。其中信托業務成為各國商業銀行最主要的附屬業務。商業銀行信托部接受客戶委托代管各項財產、資金及遺產管理等業務，並提供投資咨詢服務。

　　盡管各國對商業銀行的管理制度不盡相同，但商業銀行以盈利為目的，有向綜合性服務和多功能方面發展的趨勢。